房地产开发财务竣工结算报告

:房地产开发 竣工结算 财务 报告房地产财务状况指标 房地产开发可研报 告竣工财务决算说明书

篇一:项LJ竣工财务决算报告

建设单位主管部门：县工业和信息化局建设项U名称:小杂粮产品规模化深加 工项目项目承担单位:建设性质：改建

基本建设项U竣工财务决算报告 建设单位负责人：建设单位财务主管： 编报日期:2012年5月20日

小杂粮系列产品规模化深加工项LI竣工财务决算报告 一、 项目概况

我公司小杂粮产品规模化深加工项U拟建设总投资为1000. 25万元，其中：建 设投资为676. 3万元。铺底流动资金为323. 95万元。项□资金来源为：申请国家专 项扶持资金80万元，企业自筹920.25万元，拟建设规模为新增杂粮挂面4000 吨，使年产量达到1000吨，新增苦养茶1000吨，最终达到年产5000吨小杂粮系 列产品，新增建筑面积720平方米的总规模，建设期拟定为2011年4月至2012年 4月完成。我公司已按照项H可行性研究报告建设进度要求，于2012年4月20日 全面完成项LI计划。

项目建设工期为一年，实施年度为2011年4月至2012年4月，该项目于2011 年4月开工建设，2012年4月竣工，各项工程已

投入运行并发挥效益，为我公司的发展有着极其重要的推动作用。 二、 项口资金管理及制度建立情况

为保证项LI顺利实施，提高资金使用效率，对项LI资金实行封闭运行，确保专 款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。

(一) 严格执行《会计法》，在会计核算上，采用“权责发

生制”为会计处理原则，依法设路会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资 料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会讣信息，如实反映、监督项LI 资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。

(二) 建立了《项LI资金财务管理制度》，成立了项H领导小组，山办公室负责 组织实施项LI区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金 的筹措、支付、审批结算等管理工作。对项口资金实行专户存储、专账核算、专人 管理、资金封闭运行。

(三) 在银行开设项□资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐 实相符，严格审核、登记、注销制度。始终坚持专款专用、项目法人一支笔审批的 原则，对资金的支付要求具备:经办人签字、项口办公室审核、财务部门审核把 关、法人核准签字方可付款。

三、项目预算执行情况

预算总投资为1000. 25万元，分项预算投资如下： 1、 建筑工程101.2万元元，占预算总投资的10.12%。 (1) 主体工程97. 2万元，占预算总投资的9. 72%; (2) 公用工程4万元，占预算总投资的0.4%;

2、 设备购路费391万元元，占预算总投资的39. 09%o 3、 安装工程108. 52元，占预算总投资的10. 85%, 4、 其它费用75. 58万元，占预算总投资的7. 56%, (1) 项U建设单位管理费9. 01万元， (2) 工程监理费3. 04元，

(3) 联合试运转费3. 91万元， (4) 职工培训及提前进厂费5. 4万元， (5) 勘察设计费3. 54万元， (6) 办公生活及设施购賂费2. 4万元 (7) 基本预备费38. 28万元 四、项目工程实际完成情况 (一) 资金到位及收入情况

该项□批准预算总投资1000. 25万元。收到财政拨付国家专项扶持资金80万 元，企业自筹964万元.

(二) 资金使用情况

财务决算完成总投资10001850. 56元，具体完成情况如下：

1、 工程施工费:1482400. 00元,占预算的146. 48%，比计划数增加支出

470400. 00元，主要山于项U前期没有严格按项U实施管理办法制定招投标手续, 属于项U实施中因不可预见因素而增

加工程投资支出。

2、 设备购路费:2600000. 00元，占预算的66.50%。主要是部分设备末购入， 自行设计加工，节支131万元，弥补安装工程费用。

3、 安装工程费：1400000. 00元，占预算的129%,超支 314800. 00元，由设备节支弥补。

4、 其它费用支出242450.56元，占预算的32. 07%

(1)前期工作费、项口可行性研究费、项口勘查费、项LI设计与预算编制费、 项LI招标费等山于财务报账不清，末记入费用;

(2) 工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、 安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费、其他费用等共 计支出242450. 56元；

(3) 基本预备费38. 28万元属节支 五、 结余分配情况

该工程总收入10440000. 00元，实际总支出10001850. 56元，收支相抵结余 438149. 44元。在项目实施中，严格执行预算投资，项目预算未作大的调整，基本 按规划设计方案完成了项LI任务。

六、 项LI经验总结和儿点建议 (一)项目经验

1、 上级领导重视，机构健全，队伍充实、检查督促及时。项目批准后，公司 成立了项口领导小组，制定了项H实施方案，对工程进度、质量监管、资金管理、 工作责任做了明确要求，为实施好项口丄程建设奠定了基础。

2、 制度较完 善，管理规范。 篇二:竣工结算审核报告 编号:CRTL—JS—Z J—2009—001

“苍洱天籁”住宅小区长螺旋钻孔灌注桩工程 竣工结算审核报告 (承包人送审，发包人审核)

审核部门：大理金洲房地产开发有限责任公司 工程部造价管理室 审核人：

审结日期:二O—三年四月二十一日

兹送呈领导阅签： 财务总监： 分管领导： 部门领导： 2009年9月日

“苍洱天籁”住宅小区长螺旋钻孔灌注桩工程 竣工结算审核报告 公司及部门领导：

造价管理室于2009年9月7日接到工程部资料室《工程竣工结 算内部审核通知书》和承包人云南瑞石建筑有限公司报来的《竣 工结算资料》。

我室遵照《建设项U工程结算编审规程（CECA/GC3-2007）》、《建筑工程施工 发包与承包讣价管理办法》和《工程造价咨询单位行为准则》、《造价工程师职业 道德行为准则》及有关法律法规政策文件规定，本着“客观公正、实事求是、数出 有据、取舍合理”的原则，在严格遵守合同约定的前提下，对承包人所提供的工程 竣工结算资料中签证资料的真实性、完整性和工程计量、计价及取费的准确性，进 行了全面核查。对所发现存疑之处进行询问核实，对存误之处给予了纠正。现将审 核情况报告如下：

一、项目概况：

（-）承包人:云南瑞石建筑工程有限公司（二）结算工程内容：

1、 “苍洱天籁”住宅小区长螺旋钻孔灌注桩工程2、合同段增加工程二、审 核依据

（一）承包人提供资料：1、竣工结算书；

2、 工程签证资料（及工程量签证）；3、施工合同、招标文件等； 4、工程竣工图。

（二）《云南省2003版建设工程造价讣价依据》及相关配套文件。 三、审核过程

（一） 核查签证资料的真实性；

（二） 核对签证内容与合同约定的一致性；（三）核对工程计 量的正确性；

（四）核查套项计价、取费的准确性与合理性。四、内审结果 本工程竣工期结算经内部审核，结果如下表：

五、以上审结情况，审核人已会同承包人（施工单位）代表进行核对，基 本达成相同意见。

现将经审结编制的《工程竣工结算书》及相关资料呈上，请部门领导及公司领 导鉴察后给予签署。同时，请按照公司《工程造价控制与管理实施细则》规定，尽 速确定建设工程造价审计中介机构，以便委托其对本合同项LI竣工结算进行审核审 定。

特此报告。

工程部造价管理室：邓昌伟

因从业资格章正在办理单位变更，暂以旧章代用 二O—三年四月二十一日 附件：

1、 《建筑安装工程竣工结算书》一分（发包方审后编定）；

《建筑安装工程竣工结算书》一分（此件为承包方送审，领导阅后请 返回工程部造价管理室留存）； 2、 工程签证资料（原件）一分；

3、 《建设施工合同》、《招标文件》及相关文件一分；4、竣工图一分。

以上附件请领导鉴核签署后，返交工程部作为报送工程造价中介机构的审讣资 料。 篇三:房地产公司竣工结算管理 第十二节竣工结算管理

1竣工结算流程(ZNDC-CB-LC007) 1. 1流程图 2流程说明2. 1职责说明 2. 2流程节点说明

审核:城市公司或独立项H公司工程、物业、物资、核算、款申请

财务、分管副总、总经理、总公司成本管理中心、工程、成本、财务主管副 总、总经理审批:莆事长

2、 集团公司结算中心根据审核审批手续负责办理款项支付、划拨

3、 竣工结算审核、付款一周内报地产集团成本管理中心、城市公司或独立项 LI公司核算部、工程管理部、项LI工程部备案

1、竣工结算付款后1周内城市公司或独立项LI公司财务部组织项口决算： 城市公司或独立项LI公司财务部做竣工财务决算报表和竣工财务决算说明书； 项LI公司工程部负责提交竣工图纸；

城市公司或独立项LI公司成本部收集项LI预算资料和变更资料进行造价对比分 析，积累数据和经验，并总结补充预算

《竣工财表》 支付准则》

是否控制在10-15%的范围，统计分类变更资料，反馈各部门务决算报进行总结 研究

表》、《竣

参照《城市公司(独立项H公司)成本管理准则》、《总

2、财务部编制项LI竣工决算报告进行内部评审，参加单位:工财务决项LI公司 工程管理部、城市公司或独立项LI公司工程管理

7 项目决算 算说明

部、核算部、成本部、设计管理部、财务部，评审后提交城书》、《工市公司 或独立项LI公司总经理审核

3、审核:总公司成本管理中心、财务管理中心4、审批:财务总监

5＞城市公司或独立项LI公司财务部完成项LI决算报告后，将财务、成本信息 记录归档

6、 地产集团成本管理中心、财务管理中心组织进行项HU标成本考核评估， 具体操作参照《LI标成本管理作业指引》要求执行

7、 城市公司或独立项U公司归档：责任部门在城市公司或独立项U公司核算 部，要求按照结算台帐的LI录进行规范归档，结算台帐样式见下面的记录要求中表 单格式;同时，财务部根据要求

进行归档，登记台帐。 程竣工结算成本分

配表》、公司成《项目经济指标统计表》 本管理职责》 3、附件

2竣工结算标准(ZNDC-CB-BZ002) 2. 1工程竣工结算资料 2. 1. 1 土方工程

(1)施丄单位按照结算计划及合同要求的时间报送结算资料给经办主管丄程师；

结算资料包括:

1）工程竣工验收报告或分项工程验收报告；2）加盖红章的《结算申请报告》， 格式详见附件；

3） 与结算相对应的有效合同、补充协议中相关经济条款的复印件；

4） 详细的《工程竣工结算书》（含编制说明），严格按照合同约定的计价方式/ 计价依据进行讣价,具体依据如下

R合同清单单价或合同中约定的取费标准；b）工程施工过程中形成的约谈记录价单等；

些屮、乙双方签认明确费用的函件，经审批确认费用的会议纪要;

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