一、实验目的
通过本次上机实验，使学生熟悉总账系统期末处理的各项功能，理解总账系统期末处理的数据流程和基本步骤，掌握总账系统期末处理的操作技能。
二、实验内容
1.定义转账分录。 2.生成机制凭证。 3.对账。 4.结账。
5.恢复记账前状态。 三、实验重点和难点
重点：转账分录的定义。 难点：转账公式的设置。 四、实验课时
2课时。 五、实验准备
1.熟悉总账系统日常业务处理的内容和操作方法。 2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。 3.将计算机系统日期修改为“2005年1月31日”。 4.引入“2-3”文件夹中的数据。
5.以001号操作员的身份注册进入“企业门户”，并双击“财务会计”中的“总账”。 六、实验资料
1.将“应交税金—应交增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—应交增值税—转出未交增值税”。
2.结转本期已售甲A产品、甲B产品的生产成本。 3.结转期间损益。 七、实验步骤
（一）设置对应结转转账凭证
①在“期末”菜单中，单击“转账定义”中的“对应结转”，打开“对应结转设置”窗口。
②在“对应结转设置”窗口中，单击“增加”按钮。 ③录入编号“1”，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转 转账凭证”，在摘要栏输入“结转销项税额”，在“转出科目编码”栏输入“21710105”或单击参照按钮选择“21710105 应交税金—应交增值税—销项税额”。
④单击“增行”按钮，在“转入科目编码”栏输入“21710109”或单击参照按钮选择“21710109 应交税金—应交增值税—转出未交增值税”，在
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结转系数栏输入“1”。
⑤单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮。 （二）设置销售成本结转
①在“期末”菜单中，单击“转账定义”中的“销售成本结转”，打开“销售成本结转设置”窗口。
②在“销售成本结转设置”窗口中，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”。
③在“库存商品科目”栏输入“1243”或单击参照按钮选择“1243 库存商品”，在“商品销售收入科目”栏输入“5101”或单击参照按钮选择“5101 主营业务收入”，在“商品销售成本”栏输入“5401”或单击参照按钮选择“5401 主营业务成本”。
④单击“确定”按钮，退出。 （三）设置期间损益结转
①在“期末”菜单中，单击“转账定义”中的“期间损益”，打开“期间损益结转设置”窗口。
②单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”，在“本年利润科目”栏录入“3131”或单击参照按钮选择“3131 本年利润”。
③单击“确认”按钮，退出。
（四）生成期末自动结转的转账凭证 ①单击“期末”中的“转账生成”，打开“转账生成”窗口。 ②在“转账生成”窗口中，单击“对应结转”前单选按钮。
③单击“全选”按钮或选中要结转的凭证所在行，单击“确定”按钮，生成“应交税金—应交增值税—销项税额”结转的转账凭证。
④单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标记。单击“退出”按钮，退出已生成的对应结转的转账凭证。
⑤在“转账生成”窗口中，单击“销售成本结转”前单选按钮。
⑥单击“确定”按钮，出现“2005。01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”提示。
⑦单击“是”按钮，打开“销售成本结转一栏表”。
⑧单击“确定”按钮，生成“销售成本结转”的转账凭证。
⑨单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标记。单击“退出”按钮，退出已生成的销售成本结转的转账凭证。
（五）对转账生成的凭证进行审核、记账处理 ①更换操作员为宋威，对未记账凭证进行审核。 ②单击“凭证”中的“记账”，进行记账处理。 （六）生成期间损益结转凭证 ①单击“期末”中的“转账生成”，打开“转账生成”窗口。 ②在“转账生成”窗口中，单击“期间损益结转”前单选按钮。
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③单击“全选”按钮或选中要结转的凭证所在行，再单击“确定”按钮，生成“期间损益结转”的转账凭证。
④单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮，再单击“取消”按钮，退出已生成的期间损益结转的转账凭证。
（七）对2005年1月份的会计账簿进行对账 ①单击“期末”中的“对账”，打开“对账”窗口。
②单击“试算”按钮，出现“2005.01试算平衡表”对话框。
③单击“确认”按钮，再单击“选择”按钮，在2005.01是否对账栏出现“Y”标志，选中要对账的月份。
④单击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果。 ⑤单击“退出”按钮，退出。 （八）对2005年1月份进行结账 ①单击“期末”中的“结账”，打开“结账—开始结账”窗口。 ②单击“下一步”按钮，打开“结账—核对账簿”对话框。
③单击“对账”按钮，系统进行对账，当对账完毕后，单击“下一步”按钮，打开“结账—月度工作报告”对话框。
④单击“下一步”按钮，出现“2005年01月未通过工作检查，不可以结账”提示。
⑤单击“上一步”按钮，查看不能结账的原因，并修改不能结账的工作，直到满足结账的条件。
⑥重复步骤②、③，在“结账—月度工作报告”对话框中单击“下一步”，出现“结账—完成结账”对话框。
⑦单击“结账”按钮，完成结账工作。 （九）账套数据输出
1．在E盘上建立“2-4”文件夹。
2．进入“系统管理”，将本次实验的结果输出到“2-4”文件夹中。 八、实验报告
1．将本次实验过程中出现的问题及解决办法填入表2.17。
表2.17 出现的问题及解决办法
出现的问题 问题一： 问题二： 原因 解决办法 49
问题三： 问题四： 问题五： 问题六： 2．收获和体会
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