资金管理制度

来源：智榕旅游

资金管理制度

总则

为加强公司资金管理，根据国家有关法律、法规及资金制度，结合公司具体情况，制定本制度。

制度及流程:

1、公司指定一个统收统付账户,所有款项由此账户进出,各工地往来账统一由资金人员办理

2、任何款项支出必须按相关程序报批,因出差或其他原因必须支付款项的,须填写借款单、经领导签字批准方可支出款项,借款人须在出差回来五天内还款或报销。

3、付款流程:经办人填单签字一资金审核签字一公司负责人签字一一出纳付款。手续不完善出纳有权拒付

4、私车公用的公司负责人可报销一年所有票据金额的80%。公司配备的专用车违章罚款以出勤为准,上班其间公司报销50%,后勤人员特殊情况特殊处理,办私事、放假、请假期间一律自费!(注:年审时须提供违章清单)。

5、员工工资核算标准以每月30天计算以上制度

必须严格按规定执行,如有违反将追究有关贡任。

6、资金专用章、公章由会计保管，法定代表人私章由出纳保管，不准由一人统一保管使用。

7、现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符。

8、银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。

9、正常的办公费用开支，必须有正式，印章齐全，经手人、经总经理批准后方可报销付款。

10、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权拒绝办理。否则会计人员对该资金的损失负连带赔偿责任。

16、食堂采购应有每日购买单据，由资金验收与核对，审核无误后需在其单据上签字，单据转交资金。

2019年7月1日

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