2013年度预算编制说明及通知

2013年度财务预算编制说明及通知

公司营运及职能各部门：

为做好2013年的预算工作，使预算工作成为2013年提高公司内控管理水平的有效手段，现下达2013年预算通知，并对2013年预算项目做如下解释：

一、 预算所涉及部门：

1、 公司营销部门；

2、 公司后勤各职能部门

二、 预算相关解释：

1、“主营业务收入”部分，“其他业务收入”部分，“营业利润”、“销售利润”为公司营销部门编制内容；

2、各职能部门只编制“销售费用”部分，具体编制内容见费用项目解释；

3、本预算明细表中“2012年1-9月实际数”由财务填列，除公式项目，其他项目统一由预算编制部门填列，并对预算差异做出解释和说明；

4、各部门对于本报表不能满足填列需求的，可另外附表做本表的辅助说明表；

5、对于现有费用项目无法满足实际费用填列需求的，可与财务中心核算部沟通，选择

统一费用项目进行填列；

6、各部门均以财务发送报表模板为最终报送报表（含辅助附表）。

三、预算编制和报送时间（初步确定时间）

1、2012年11月15日，为各预算编制部门第一版预算报送的后时间；

2、2012年11月16日—11月20日为财务汇总第一版预算的时间；

3、2012年11月21日—11月25日为第一版预算的交预算审核委员会审核时间；

4、2012年11月26日—11月30日为各预算编制部门调整预算时间，11月30日为第二版预算的最终报送时间；

5、2012年12月1日—2012年12月5日为第二版预算的汇总时间；

6、2012年12月6日—2012年12月10日为预算委员会审核时间；

7、2012年12月11日—2012年12月15日为第三版预算调整时间；12月15日为第二版预算的最终报送时间；

8、2012年12月15日—2012年20日为预算第三版最后敲定时间；

9、2012年12月30日前下发最终版预算，完成2013年预算编制工作。

四、本预算最终确定后，各部门均应参照预算完成本部们销售任务和控制本部门费用支出。接受公司对于未完成预算任务而进行的各项考核。对于因客观原因导致的实际数与预算数的差异，可向预算管理委员会申请调整相关预算数据，报财务中心备案。

联系人：财务中心核算部主管 联系电话

五、与预算有关的绩效考核方案参照人资相应的方案执行。

财务中心核算部

2012年10月23日