出纳人员岗位说明书大全

出纳人员岗位说明书大全

范文一

1,负责编制公司会计凭证,审核,装订及保管各类会计凭证,登记及保管各类帐簿.

2,按月编制会计报表(资产负债表,损益表等),并进行分析汇总,报公司领导备案决策.

3,编制资金,供销本钱费用,管理费用预算,掌握本钱预算,制定,分析进销预算,处理 其他有关预算的事项.

4,建立内部核算体制,帮助公司领导制定内部核算方法与标准,记录内部核算资料,分析 内部核算结果,处理其他有关内部核算的事项.

5,负责监督公司财务运作状况,准时与出纳核对现金,应收(付)款凭证,应收(付)票 据,做到帐款,票据数目清晰.

6,准时处理公司领导交办的其他事项.

范文二

一,要仔细审查各种报销或支出的原始凭证,对违背国家规定或有误差的,要拒绝办理报销 手续.

二,要依据原始凭证,记好现金和银行帐.书写干净,数字精确,日清月结.

第 1 页

三,严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库 存现金,保持现金实存与现金帐面全都.

四,负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作.

五,负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿.

六,加强平安防范意识和平安防范措施,严格执行平安制度,仔细管好现金,各种印章,空 白支票,空白收据及其他证卷.

七,负责作好工资,奖金,医药费的造册发放工作.

八,负责编造学期和每月的现金支出打算,分清资金渠道,有打算的领取和支付现金.

九,准时与银行对帐,作好银行对帐调整表.

十,依据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款状况.

十一,严格遵守,执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。

范文三

一、严格执行国家财政、税收政策，加强资金管理。

二、 做好现金管理工作，审核、检查财务报销手续，做到精确无 误。

第 2 页

三、准时依据收付款凭证挨次登记现金和银行存款日记帐，按月 结出金额，银行存款的帐面金额要准时与银行对帐单核对，对 未达帐款要准时查清，如有退票要准时追回。

四、 严格掌握签发空白支票，因特别状况，确须签发不填金额的 转账支票时，须在支票上写明收款单位名称、用处、签发日期， 对外不签发空头支票。

五、 做好工资、奖金、津贴和各种费用的发放工作，准时支付购 货款。

六、加强现金管理，保证现金平安。现金付款必需当场点清，现 金库存必需按规定限额存放，保险箱钥匙必需随身携带，人离 开时，严禁将钥匙插在保险箱上。

七、 借用公款必需按规定办理申请手续，经领导同意后，方可支付。

八、 离开办公场所，顺手关闭抽屉、门窗等，确保平安。

九、严格遵守公司规章制度和财务制度。具备良好的道德品质和 责任感，勤奋敬业、钻研业务，保守公司隐秘。

十、妥当保管各类票据，精确开具各类原始凭证，对凭证编制符 合财务核算原则负责。

十一、每月月末编制银行存款余额调整表，对企业结算帐户与企 业开户银行余额全都负责。准时、精确完成各类报表的编制和 上报工作。每日盘存现金，保证现金帐实相符。

十二、准时完成公司领导、部门布置的临时任务。

第 3 页

范文四

1， 对上月各客户上期欠款及余款状况进行核对，确保精确计入下期账单中

2， 对全部收货清单，出货清单按客户及服务商名称进入整理分类

3， 对全部收货清单，出货清单与统计报表中所统计信息进行一一核对(核对中有些需用 内部联络单帮助)通过此审查，确保无：有登记无清单及有清单无登记，及其它登记 信息有误之状况)

4， 对全部与客服交接的内部联络单与客服统计的各类表相核对，确保无误

5， 对全部与客服交接的内部联络单与统计报表相核对，确保无误

6， 对清单共计票数与统计表中共计票数做汇总核对

7， 利用统计报表登记收货清单编号对清单所使用状况进行审查，有报废及其它销毁的需 做出精确登记并调查缘由，做出上报

8， 对分类好的收货清单与客户账单进行核对(包括：单号，件数，单笔金额，总金额)

9， 对全部客户的内部联络单与客户账单进行核对，确保无少收状况

10， 对内部调账单与账单进行核对，确保每笔与实际价格不符的调整有凭有据

第 4 页

11， 对每家客户单日金额与各客户总账单工作表中信息进行核对，确保无少计入状况

12， 对手工登记各银行流水与网银中导出的信息是否全都进行核对， 确保完好及精确性。

13， 对手工登记各银行流水进出状况与各客户实际账单中所计入金额及笔数是否相符 进行核对(现金付款的审核收据)

14， 对收据所使用状况进行核对， 确保现金日记账登记精确无误， 并以此核对出所发放 收据使用是否完好(对报废及其它状况做好登记及调查，并上报

15， 对现金进行审核，确保每笔现金收支有凭有据，账实相符

16， 对报销凭证进行核对，并做好报表(报销分为：运费支出报销，及公司内部本钱费 用报销)

17， 做期末盘点(包括：本期客户账单明细表(为压缩包) ;期末盘点表，现金日记账 目明细表;银行及现金结余表，本月报销金额统计表;问题件统计表)。

范文五

出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些 又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了过失，就会造成不 可挽回的损失。 因此， 明确出纳人员的职责和权限， 是做好出纳工作的至少条件。 依据《会计法》《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：

第 5 页

1.国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业 务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付;遵守库 存现金限额，超限额的现金按规定准时送存银行;现金管理要做到日清月结，账 面余额与库存现金每日下班前应核对，发觉问题，准时查对;银行存款日记账与 银行对账单也要准时核对，如有不符，应马上通知银行调整。

2.会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原 始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据编制的收付款凭证逐笔挨次登记现金 日记账和银行存款日记账，并结出余额。

3.国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。 外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深化进展，国际间经济交往 日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度，准时办 理结汇、购汇、付汇;避开国家外汇损失。

4.银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办 理结算。这是出纳员必需遵守的一条纪律，也是防止经济的犯罪、维护经济秩序的 重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞 结算漏洞。

5.库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的平安与完好。要 建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责 任的要进行赔偿。

6.有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的平安保管非常重要， 在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此， 出纳员必需高度重视，建立严格的管理方法。通常，单位财务公章和出纳员名章 要实行分管，交由出纳员

第 6 页

保管的出纳印章要严格按规定用处使用，各种票据要办 理领用和注销手续。

第 7 页