备考试题（二）
一、单项选择题(本大题共 90 个小题，每题 0.5 分，共 45 分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1.某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临零收益的投资风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付 100%本金。则据此推断该理财计划属于( )。 A.保证收益理财计划 B.固定收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
2.关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是( )。 A.市场基准利率是金融资产定价的基础 B.当市场利率提高时，可以适当增加银行存款 C.市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资 D.市场利率提高会导致债券的价格下降
3.由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是( )。 A.可赎回债券 B.偿还基金债券 C.可转换债券
D.附认股权证债券
4.受托人以( )为目的管理信托财产。 A.受托人最大利益 B.委托人最大利益 C.受益人最大利益 D.社会利益
5.金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产，这是金融市场的( )。
A.财务功能 B.风险管理功能 C.聚敛功能 D.流动性功能
6.张先生买人一张 10 年期，年利率 8%，市场价格为 920 元，面值 1000 元的债券，则他的即期收益率是( )。 A.8% B.8.4% C.8.7% D.9.2%
7.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是( )。 A.即期交易 B.远期交易 C.套期保值 D.投机交易
8.如果外币头寸卖大于买，叫做( )。 A.轧空 B.空头 C.多头 D.轧平
9.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的( )充分分散。 A.系统风险 B.非系统风险 C.利率风险 D.市场风险
10.基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是( )。 A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭式基金 D.开放式基金
11.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产
的标准化协议是( )。 A.金融远期协议 B.金融期货协议 C.金融期权协议
D.金融互换协议
12.一张面额 100 元的债券.票面年利率为 8%，发售价格为 95 元，期限 1 年，则该当期收益率为( )。 A.6.765% B.7.80% C.8.42% D.9.4%
13.在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为( )。 A.升水 B.贴水 C.平价 D.不变
14.债券的即期收益率是( )。 A.息票利息与债券面额的比值 B.年息票利息与债券面额的比值 C.息票利息与债券市场价格的比值 D.年息票利息与债券市场价格的比值 15.债券收益的衡量指标不包括( )。 A.即期收益率 B.持有期收益率 C.债券信用等级 D.到期收益率
16.关于债券的利率风险，以下说法错误的是( )。
A.利率风险是市场风险 B.利率上升，债券价格下降 C.持有债券到期，则无任何损失 D.债券到期时间越长，利率风险越大
17.关于债券的特征，以下说法错误的是( )。 A.债券是比较稳定的投资理财产品 B.债券的风险总是低于股票的风险 C.债券投资风险低，收益相对固定 D.相对于现金存款，债券的收益更加高
18.目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是( )。 A.证券投资基金 B.衍生金融工具 C.结构性存款 D.浮动利率债券
19.金融市场可以按照( )分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。 A.金融市场的重要性 B.金融产品的期限 C.金融产品交易的交割方式 D.金融工具发行和流通特征
20.债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为( )。 A.市场风险 B.系统风险
C.经营风险 D.违约风险
21.关于基金投资的风险，以下说法错误的是( )。 A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 B.基金的风险取决于基金资产的运作 C.基金的非系统性风险为零 D.基金的资产运作无法消灭风险
22.以下关于客户投资风险承受能力的说法，不正确的是( )。 A.理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高
B.一个人越是有着复杂的家庭结构，其所承担的社会责任也就越重 C.资金可以长时间持续进行投资而无须考虑短时间内变现，则可承受的风险能力就较弱
D.投资期限越长越可选择短期内风险较高的投资工具 23.下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性?( ) A.名义收益率 B.当期收益率 C.到期收益率 D.债券价格波动率
24.没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行，交易及兑付的债券是( )。 A.凭证式国债 B.记账式国债 C.储蓄国债
D.实物国债
25.下面不属于短期政府债券的特征是( )。 A.违约风险小 B.面额小 C.收入免税 D.流动性好
26.没有或仅有较低的理财需求和理财能力，这样的理财特征属于( )。 A.少年成长期 B.青年成长期 C.中年稳健期 D.退休养老期
27.风险厌恶程度提高、追求稳定收益，这样的理财特征属于哪个生命周期阶段?( ) A.少年成长期 B.青年成长期 C.中年稳健期 D.退休养老期
28.在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用( )。 A.单利 B.复利 C.年金 D.普通年金
29.假设价值 3000 元资产组合中有三个资产，其中资产 X 的价值是 300 元，期望收益率是9%，资产 Y 的价值是 600 元，期望收益率是 12%，资产 2 的价值是 300 元，期望收益率是15%，则该资产组合的期望收益率是( )。 A.4.2% B.5.0% C.4.8% D.4.5%
30.假设未来经济可能有四种状态，每种状态发生的概率是相同的，理财产品 X 在四种状态下的收益率分别是 14%，20%，35%，29%;对应地，理财产品 Y 在四种状态下的收益率分别是 9%，16%，40%，28%。则理财产品 X 和 Y 的收益率协方差是( )。 A.4.256% B.3.7% C.0.8266% D.0.9488%
31.投资组合决策的基本原则是( )。 A.收益率最大化 B.风险最小化 C.期望收益最大化
D.给定期望收益条件下最小化投资风险
32.国库券、定期存款和大额可转让存单的流动性由强到弱的正确排序是( )。 A.大额可转让存单>国库券>定期存款 B.国库券>大额可转让存单>定期存款
C.定期存款>国库券>大额可转让存单 D.国库券>定期存款>大额可转让存单
33.某天然橡胶供应商向一企业提供天然橡胶，为防止橡胶价格出现波动，他们签订了一份
5 个月后以某一价格交割一定数量橡胶的协议，该协议是( )。 A.远期 B.期货 C.期权 D.互换
34.面额为 100 元、期限为 10 年的零息债券，当市场利率为 6%时，其目前的价格是多少?( ) A.59.21 元 B.54.69 元 C.56.73 元 D.55.83 元
35.存 1000 元入银行，年利率是 5%，5 年后单利终值是( )。 A.1250 元 B.1210 元 C.1300 元 D.1296 元
36.某个结构性理财产品年利率为 5%，承诺按季度支付利息且使用复利计算法。计划通过购买该理财产品为 3 年后支出的 8900 元储备资金，则应当在现在至少花多少资金购买该理财产品?( )
A.7660 元 B.7670 元 C.7680 元 D.7690 元
37.面值为 1000 元的贴现债券，期限为 2 年，若要获得 5%的年收益率，应该以什么价格买入该债券?( ) A.907 元 B.910 元 C.909 元 D.908 元
38.人们常说的“纸黄金”是指( )。 A.黄金基金 B.黄金存折 C.金币 D.黄金期货
39.基础金融衍生产品不包括( )。 A.期权 B.期货 C.互换 D.外汇
40.在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是( )。 A.单利债券
B.复利债券 C.贴现债券 D.累进利率债券
41.“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”这一句话依据的是( )原理。 A.重点投资 B.高风险高收益 C.分散化投资 D.集中投资
42.投资者预期某股票价格将上升，于是预先买入该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的卖出获利。这种交易方式称为( )。 A.现货交易
B.期权交易 C 空头交易 D.多头交易
43.与传统的保险产品相比，现代的保险产品( )。 A.只有保障功能 B.不具有投资功能 C.兼有保障和投资功能 D.一定程度上降低了收益性
44.某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由( )承担。 A.保险代理人 B.保险经纪人 C.保险人
D.被保险人
45.下面业务不属于衍生型外汇交易业务的是( )。 A.外汇期权交易 B.外汇期货交易 C.外汇掉期交易 D.择期交易
46.在保险业务相关要素中，( )只能由单位担任，不能是个人。 A.保险经纪人 B.保险代理人 C.被保险人 D.受益人
47.家庭衰老期的投资组合中，( )比重应该最高。 A.股票 B.债券 C.现金 D.保险
48.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是( )。 A.商业票据 B.3 年期国债 C.货币市场共同基金 D.可转让大额定期存单
49.“信息披露”中所需要披露的信息是指( )。 A.从业人员推荐的产品设计原理
B.银行战略发展方向 C.银行的财务报表
D.本机构在代理销售产品过程中的责任和义务 50.银行职业道德的基本原则是( )。 A.专业胜任 B.忠于职守 C.勤勉尽责 D.诚实守信
51.银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险和法律关系等，这是( )的内容。 A.忠于职守 B.勤勉尽责 C.客户至上 D.熟知业务
52.个人理财业务人员尽可能为残疾人提供便利，这种做法( )。 A.符合公平对待的原则 B.违反公平对待的原则 C.符合了解客户的原则 D.违反了解客户的原则
53.当客户对商业银行的理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应
当本着( )的原则回答客户的问题。 A.银行利益最大化
B.诚实信用 C.坦白真诚 D.毫不隐瞒
54.银行业从业人员对所在机构忠于职守的内容不包括( )。 A.自觉遵守所在机构的各种规章制度 B.保护所在机构的商业秘密、知识产权 C.为所在机构招揽更多的客户 D.自觉维护所在机构的形象和声誉
55.在与同业人员接触时，以下行为恰当的是( )。 A.交换下个月将要公布的兼并收购信息 B.交流在产品开发中遇到的技术难题 C.询问对方的产品开发计划 D.询问对方对央行近期政策的看法
56.下列不属于商业银行开展的中间业务是( )。 A.银行间同业拆借业务 B.个人理财业务 C.代理买卖外汇业务 D.承销金融债券业务
57.以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是( )。 A.银行存款 B.普通股 C.公司债券 D.优先股
58.我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的( )。 A.30% B.40% C.50% D.60%
59.李先生一家目前的银行存款有 8000 元，夫妇俩月收入共 5000 元，除此外没有其他收入来源;目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可人住，但是要开始还按揭贷款 4000 元/月;目前夫妇俩的月支出约为 2500 元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是( )。 A.夫妇俩面临的流动性问题不大
B.应当将 8000 元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机 C.可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机 D.夫妇俩应当减少月支出
60.根据《民法通则》的规定，代理人( )，丧失代理权。 A.不履行职责
B.串通第三人给被代理人造成损害 C.做出超越代理权的行为 D.法人终止
61.某折价发行的附息债券，票面利率是 6%，则实际的到期收益率可能是( )。 A.6% B.6.25% C.5.6%
D.以上都不可能
62.根据代理权产生的根据不同而将代理分类，不包含( )。 A.委托代理 B.法定代理 C.合同代理 D.指定代理
63.某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得 1 万元收益，下列对该人员的处罚符合规定的是( )。 A.没收违法所得，并处 3 万元罚款 B.没收违法所得，并处 10 万元罚款 C.吊销其相关从业资格 D-将其行为通报同业
64.当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款是( )。
A.委托代理合同 B.无效合同 C.格式化条款 D.可撤销条款
65.《商业银行法》规定的商业银行的主要经营业务不包括( )。 A.吸收公众存款
B.发放短期、中期和长期贷款 C.发行股权证券 D.发行金融债券
66.《证券法》的基本原则不包括( )。
A.公开、公平、公正原则 B.混业经营混业监管原则 C.自愿、有偿、诚实信用原则 D.保护投资者合法权益
67.证券交易内幕信息的知情人包括( )。 (1)发行人的董事、监事、高级管理人员
(2)持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员 (3)证券公司高级研究人员
(4)证券监管机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的人员
A.(1)(2)(3)(4) B.(1)(2)(3) C.(1)(3)(4) D.(1)(2)(4)
68.我国税法规定：股息、红利所得，财产租赁所得，适用比例税率，税率为( )。 A.20% B.10% C.25% D.15%
69.中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的( )进行监测监督。 A.有关存款准备金管理规定的行为
B.有关银行间同业拆借市场管理规定的行为
C.有关反洗钱规定的行为
D.有关金融机构设立分支机构的行为 70.公开披露的基金信息不包括( )。
A.基金资产净值，基金份额净值 8.基金份额申购，赎回价格 C.基金募集情况 D.基金投资策略
71.某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得 1 万元收益，下列对该人员的处罚符合规定的是( )。 A.吊销其相关从业资格
B.没收违法所得，并处 10 万元罚款 C.没收违法所得，并处 3 万元罚款 D.将其行为通报同业
72.下列不属于证券投资基金的特点是( )。 A.由专家运作、管理 B.组合投资、分散风险 C.投资小、费用低
D.风险小，与证券市场没有任何关系
73.( )对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 A.基金管理人 B.中央登记结算公司 C.基金持有人 D.基金托管人
74.以下关于基金管理人、托管人、投资者的权利和义务，说法不正确的是( )。
A.基金托管人有权利决定资金投向 B 基金管理人对基金财产具有经营管理权 C.投资人对基金运营收益享有收益权 D.投资人需要承担基金运营风险
75.关于保险代理人和保险经纪人的定义错误的是( )。 A.保险经纪人向保险人收取代理手续费 B.保险代理人向保险人收取代理手续费
C.保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务
D.保险代理人是根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务
76.按照《保险法》的规定，下列说法错误的是( )。 A.《保险法》的调整对象是保险组织和保险行为
B.保险代理人是根据保险人委托，向保险人收取代理手续费，并在授权范围内代为办理保
险业务的单位，也可以是个人
C.保险经纪人基于保险人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，依法收取佣金的单位
D.保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受 2 个以上保险人的委托
77.以下各项中，关于信托描述错误的是( )。 A.信托财产具有独立性 B.信托经营方式灵活、适应性强
C.信托管理具有连续性 D.受托人承担无过失的损失风险
78.根据《信托法》，受托人以( )为限向受益人承担支付信托利益的义务 A.受托人财产 B.托管人财产 C.委托人财产 D.信托财产
79.下列关于个人理财业务和储蓄业务的诉述正确的是( )。 A.个人理财业务的风险由商业银行独自承担 B.储蓄业务的资金运用是定向的 C.个人理财业务的资金的运用是非定向的 D.个人理财业务是商业银行提供的一种服务
80.按照理财顾问业务的客户管理要求，对客户实行分层管理的内容不包括( )。
A.根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况，风险认知能力和风险承受能力，对客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益 B.商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道
C.商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度
D.商业银行应建立个人理财顾问业务的跟踪调查制度，定期对客户的分层进行重新评估分析，避免不当销售
81.下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是( )。
A.将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税 B.企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金 C.以报销费用的形式取得部分收入 D.分期支付奖金
82.常见的资产配置组合模型中，风险最大的是( )。 A.梭镖型 B.哑铃型 C.纺锤型 D.金字塔型
83.金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是( )。 A.要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件 B.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易
C.客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记
D.对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份 84.金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后，应当至少保存( )。 A.三年 B.五年 C.十年 D.二十年
85.理财顾问服务流程的最后一步是( )。 A.实施计划
B.基础规划 C.建立投资组合 D.绩效评估
86.若有贷款本息要缴，则在贷款行开一个( )，方便客户随时掌握贷款的本息交付状况。 A.扣款账户 B.定期存款账户 C.信用卡账户 D.交易账户
87.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于( )次，并且至少每( )提供一次。 A.1;季度 B.2;季度 C.1;月 D.2;月
88.对客户的评估报告的审核，负责人员应着重审核( )，避免错误销售和不当销售。
A.理财投资建议是否存在误导客户的情况 B.客户分层是否合理
C.投资金额较大的客户的相关材料 D.评估报告是否披露了相关重大事项
89.对于银行业金融机构违反审慎经营规则的，经银监会批准，可以采取的措施不包括( )。
A.要求调整理财业务部门的负责人 B.要求调整风险管理和内审部门的负责人 C.禁止或取消理财业务 D.剥夺负责人政治权力
90.充分授权制度要求：商业银行应妥善保管合同和授权文件，并且至少每年确认( )。 A.1 次 B.2 次 C.3 次 D.4 次
二、多项选择题(本大题共 40 个小题，每题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的多个选项中，有 2 个或 2 个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1.中国银行业协会综合考虑了客户使用的易读性与便利性等因素，制订了《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》。该模板涵盖了( )模块。 A.客户财务状况 B.投资目标 C.风险承受能力 D.投资经验 E.投资风格
2.投资者为了保证本金安全，可以投资以下( )理财计划? A.保证收益理财计划 B.最低收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划 E.固定收益理财计划
3.基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有( )。 A.附送实物 B.抽奖销售
C.以低于成本价销售 D.认购费打折 E.附送基金份额
4.通货膨胀对社会经济产生的影响主要有( )。 A.刺激经济增长
B.引起收入和财富的再分配 C.扭曲商品相对价格 D.降低资源配置效率 E.促进失业率的下降 5.金融市场的特点是( )。 A.金融市场上交易的是货币资金 B.市场交易价格的一致性 C.市场交易活动的集中性 D.交易双方的可变性 E.需求量与价格成反比
6.假设未来经济有四种状态：繁荣、正常、衰退、萧条;对应地，四种经济状况发生的概率分别是 20%，30%，40%，10%;对应四种状况，基金 X 的收益率
分别是 50%，30%，10%，-12%;而基金 Y 的对应收益率为 45%，25%，13%，-6%。下列说法正确的是( )。
A.两个基金有相同的期望收益率
B.投资者等额分配资金于基金 X 和 Y，不能提高资金的期望收益率 C.基金 X 的风险要大于基金 Y 的风险 D.基金 X 的风险要小于基金 Y 的风险
E.基金 X 的收益率和基金 Y 的收益率的相关系数是负的 7.同国债相比，商业票据具有的特征是( )。 A.风险性更大 B.流动性更好 C.利率较低 D.流动性更差 E.风险更小
8.从( )渠道，理财客户可以获得产品信息。 A.电视广告 B.朋友推介 C.柜台
D.发售机构的网站 E.第三方理财服务机构
9.以下属于商业票据的特征的是( )。 A.融资成本低 B.融资灵活性高 C.利率敏感性高
D.期限短 E.面额大
10.成长型基金与收入型基金的区别体现在( )。
A.成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益;收入型基金强调基金
单位价格的增长，使投资者获得稳定的最大化当期收入
B.成长型基金投资对象通常是风险较大的金融产品，收入型基金投资对象一般为风险较小，资本增值有限的金融产品
C.成长型基金中现金持有量较小，收入型基金中现金持有量比较大 D.成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息在投资于市场;收入型基金一般均按时派息给投资者
E.成长型基金投资于资本市场，收入型基金投资于货币市场
11.将 5000 元现金存为银行定期存款，期限为 4 年，年利率为 6%。下列说法正确的是( )。
A.以单利计算，4 年后的本利和是 6200 元 B.以复利计算，4 年后的本利和是 6312.38 元 C.以复利计算，4 年后的本利和是 6321.38 元
D.若每半年付息一次，则 4 年后的本息和是 6333.85 元 E.若每季度付息一次，则 4 年后的本息和是 6344.92 元
12.假设现有的财务资源是 5 万元的资产和每年年底 1 万元的储蓄，如果投资报酬率为 3%，则下列哪些财务目标可以实现?( ) A.2 年后积累 7.5 万元的购车费用 B.5 年后积累 11 万元的购房首付款
C.10 年后积累 18 万元的子女高等教育金(共计 4 年大学费用) D.20 年后积累 40 万元的退休金 E.以上目标都能实现
13.商业银行应编制的年度个人理财业务报告，应全面反映的内容有( )等。 A.本年度个人理财的发展状况 B.理财产品的销售情况 C.投资理财产品的情况 D.理财产品的收益分配情况 E.个人理财业务的综合收益
14.处于中年稳健期的理财客户的特征是( )。 A.理财理念是增加消费，减少负债 B.风险厌恶程度提高，追求稳定收益 C.适度增加财富是其理财目标
D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等 E.尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险
15.期货公司业务实行许可制度，按照规定期货公司( )。 A.不得申请经营境外期货经纪业务 B.经批准可以开展期货投资咨询业务 C.不得从事不与期货业务无关的活动 D.不得从事或变相从事期货自营业务 E.不得客户提供融资，对外担保 16.外汇包括( )。 A.外国纸币
B.外币票据 C.外币公司债券 D.特别提款权 E.外币银行存款凭证
17.宏观经济运行对证券市场的影响通常通过( )实现。 A.企业经济效益 B.居民收入
C.投资者对股价的预期 D.资金成本 E.商品价格
18.货币型理财产品投资的对象有( )。 A.国债 B.金融债 C.中央银行票据 D.股票 E.权证
19.目前在我国，( )需要征收个人所得税。 A.奖金 B.津贴 C.年终加薪 D.保险赔款 E.国债利息收入
20.商业银行开展个人理财业务有下列( )情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A.违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的 B.泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的 C.挪用单独管理的客户资产的
D.违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
E.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的
21.根据《合同法》规定，当事人任一方有权请求人民法院或名仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括( )。 A.因重大误解而订立合同 B.在订立合同时显失公平
C.一方以欺诈，胁迫的手段订立合同，损害国家利益 D.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 E.以合法形式掩盖非法目的
22.基金份额持有人的权利是包括( )。 A.分享基金财产收益
B.参与分配清算后的剩余基金财产
C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额 D.按照规定要求召开基金份额持有人大会 E.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权 23.关于信托业务中委托人的权利，说法正确的是( )。
A.委托人有权了解信托财产的管理和运用、处分及收支情况，并有权要求委托人做出说明
B.因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整信托财产的管理方法
C.受托人违反信托目的处分财产时，委托人在知道撤销原因 2 年内，有权申请人民法院撤销该处分行为
D.受托人违反信托目的处分信托财产时，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人
E.受托人管理运用信托财产有重大过失时，委托人可申请人民法院解任受托人
24.《反洗钱法》对保护公民、法人的合法权益的规定是( )。 A.是对公民和组织的信息保密，规定有关人员的保密义务
B.是严格规定了进行行政调查的审批权限和程序，中国人民银行省级以上分支机构有权进
行反洗钱调查，并严格规定了调查的程序
C.是严格限定了临时冻结措施的条件和期限。对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过 48小时
D.是对有关机关未依法履行职责，侵犯公民.组织合法权益的行为规定了法律责任
E.任何单位和个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动 25.下面( )财产不得抵押。 A.土地所有权
B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外
C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位.社会团体的教育设施.医疗卫生设施和其他社会公益设施
D.所有权、使用权不明或者有争议的财产 E.依法被查封、扣押、监管的财产
26.期货交易所应当与交割仓库签订协议，明确双方的义务。交割仓库时不当行为有( )。 A.出具虚假仓单
B.违反规则，限制交割商品入库、出库 C.泄露与期货有关的商业机密 D.违反国家规定参与期货交易 E.期货交易所不限制实物交割总量
27.商业银行销售不需要审批的理财产品前 10 天，应将( )相关资料报送银监会。
A.理财产品拟销售的客户群，及相关分析说明 B.理财产品拟销售的规模
C.理财产品拟销售的资金成本与收益测算，及相关计算说明 D.拟销售理财产品的对外介绍材料 E.拟销售产品的宣传材料
28.个人理财产品的风险管理内容包括( )。 A.商业银行个人理财产品的基本要求 B.商业银行投资研发新理财产品的管理
C.商业银行销售原有理财产品的管理 D.代理销售其他金融机构的理财产品的管理 E.风险提示
29.根据规定，商业银行应具备( )条件，才可开展需要批准的个人理财业务。 A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级人员、从业人员 C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系 D.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件 E.银监会规定的其他审慎性条件
30.下列符合监管当局对个人理财业务的规定有( )。 A.商业银行不得从事证券信托业务
B.商业银行不得使用电子银行销售风险较高的理财产品 C.商业银行在开展有关理财业务时可以未经许可使用信托权利
D.商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品
E.客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员
31.一般来说，可能导致房地产价格升高的因素包括( )。 A.土地供给减少 B.经济衰退 C.房地产需求下降 D.交通状况大幅改善 E.居民收入下降
32.债务人或者第三人有权处分的哪些权利可以出质?( ) A.汇票、支票、本票 B.债券、存款单 C.仓单、提单
D.可以转让的基金份额、股权
E.可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权 33.下列关于利率对证券市场的影响，说法正确的是( )。
A.当利率上升时，同一股票的内在价值下降，从而导致股票价格下跌 B.利率下降可以降低公司的利息负担，增加公司盈利，股票价格也将随之上升
C.利率上升会使得部分资金从证券市场转向银行存款，导致股价下降 D.股价和利率呈现绝对的负相关关系
E.预期未来利率上升，则投资者会增加股票的配置 34.古玩投资的特点是( )。 A.交易成本高 B.流动性低 C.要有鉴别能力 D.价值一般波动较大
E.投资人要具有相当的经济实力
35.建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法，错误的有( )。
A.个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告
B.商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核
C.个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管
D.因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方
E.商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同 36.下列属于商业银行境内托管账户支出范围的有( )。 A.货币兑换费
B.划入境外外汇资金运用结算账户的资金 C.汇回商业银行的资金 D.资产管理费
E.境外汇回的投资收益
37.下列关于 GDP 变动和证券市场走势关系的分析，正确的是( )。 A.持续、稳定、高速的 GDP 增长，证券市场将呈现上升走势 B.高通胀下的 GDP 增长，将刺激证券市场价格加速上涨
C.宏观调控下的 GDP 减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升
D.当 GDP 负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升
E.GDP 变动和证券市场走势不存在相互影响的关系 38.下列各项中，属于金融市场主体的有( )。 A.艺苑纺织有限公司
B.上海证券交易所 C.中国人民银行 D.中国工商银行 E.中国居民张某
39.分析理财产品的特性时应当从哪几方面人手?( ) A.期限性 B.流动性 C.收益性 D.风险性 E.稳定性
40.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有( )。 A.净资本和资本充足率符合有关规定 B.设有专门的基金托管部门
C.取得基金从业资格的专业人员达到法定人数 D.有安全高效的清算、交割系统
E.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
三、判断题(本大题共 15 个小题，每题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的用A 表示，错误的用 B 表示)
1.商业银行违反同业拆借规定的，有违法所得的予以没收。违法所得不足 50 万的，处以50 万至 200 万以下的罚款。情节严重或逾期不改者，中国人民银行可责令停业整顿或吊销营业执照。构成犯罪的，追究刑事责任。( ) 2.目前我国市场上的理财产品大多数是结构型产品，即商业银行个人理财产品的收益率，取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。( )
3.债券是一种由债务人向债权人出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。( )
4.影响股票价格的微观因素，可以通过投资组合实现不利因素的对冲。( ) 5.投资者的可支配资金是决定其实际风险承受能力的重要因素。( ) 6.保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。( )
7.一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。( )
8.保险产品是为了给家庭的平稳消费提供保障的，所以保险产品不具有消费的特点。( )
9.公司型基金具有法人资格，可以向银行申请借款。( ) 10.期货公司不得为其股东或关系人提供融资、担保。( )
11.金融衍生产品是从标的资产派生出来的金融工具。这类工具的价值依赖于基本标的资产的价值。( )
12.年金是在某个特定的时段内，一组时间间隔相同、金额相等、方向相反的现金流。( )
13.最优资产组合是指在任何风险水平上，能够带来最高期望收益率的资产组合，风险水平与期望收益率不相匹配。( )
14.强型有效市场包含半强型有效市场，半强型有效市场包含弱型有效市场。( )
15.基金产品的风险主要是价格波动风险和流动性风险。( ) 参考答案及解析 一、单项选择题
1.【答案及解析】C 保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。题中提到银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付 100%本金。故选 C。
2.【答案及解析】C 市场利率的提高会使企业的融资成本增加，房地产市场是一个需要大量资金的市场，资金来源中很大一部分是银行借款，因此，市场利率的提高会促使房地产市场减少投资。C 项说法错误。故选 C。
3.【答案及解析】C 可转换债券就是由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券。可赎回债券的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。偿还基金债券是发行人根据债券契约的要求，必须于每年盈余中提取一定数额的偿债基金，以满足还本付息的要求的债券。附认股权证债券指公司债券附有认股权证，持有人依法享有在一定期间内按约定价格(执行价格)认购公司股票的权利，是债券加上认股权证的产品组合。故选 C。
4.【答案及解析】C 根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托资产。故选 C。 5.【答案及解析】C 金融市场有引导众多分散的小额资金会聚成投入社会再生产资金的集合功能，即聚敛功能。故选 C。
6.【答案及解析】C 即期收益率的计算公式为：即期收益率一年息票利息/债券市场价格×100%=(1000×8%)/920×100%≈8.7%。故选 C。
7.【答案及解析】A 题中 A 项即期交易不具备保值功能，BCD 选项均具有保值功能。故选 A。
8.【答案及解析】B 如果外币头寸卖大于买就叫做空头。如果外币头寸买大于卖则叫做多头。故选 B。
9.【答案及解析】B 证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的非系统风险充分分散。故选 B。
10.【答案及解析】D 开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。故选 D。
11.【答案及解析】B 金融期货协议是指买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议。故选 B。 12.【答案及解析】C 当期收益率一每年收益/市场价格=100×8%÷95×100%=1428.42%。故选 C。
13.【答案及解析】B 外汇交易中，贴水指的是当“被报价币利率”大于“报价币利率”时的现象，升水则是当“被报价币利率”小于“报价币利率”时的情况。在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率现为贴水。故选 B。
14.【答案及解析】D 债券的即期收益率年息票利息与债券市场价格的比值。故选 D。
15.【答案及解析】C 债券收益的衡量指标包括：即期收益率，持有期收益率和到期收益率。故选 C。
16.【答案及解析】C 市场利率是波动的，所以持有到期债券的投资者可能承担比较高的机会成本，这债券的利率风险;另一方面，债券投资者也可能在通货膨胀条件下承担购买力风险，即 C 项说法错误。其余选项均正确。故选 C。 17.【答案及解析】B 债券的特性是：收益性、安全性、流动性。债券的风险不一定总是低于股票的风险。故选 B。
18.【答案及解析】C 在我国大陆地区由于法律政策限制和金融产品种类少等问题，目前各家银行的个人外汇理财产品实际上都是结构性存款。故选 C。 19.【答案及解析】D 金融市场可以按照金融工具发行和流通特征，分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。故选 D。
20.【答案及解析】D 债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为违约风险。故选 D。
21.【答案及解析】C 基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性，取决于基金资产的运作，但基金的资产运作是无法消灭风险的，基金也有自身的操作风险等，这是非系统风险而且难以分散。故选 C。
22.【答案及解析】C 资金可以长时间持续进行投资而无须考虑短时间内变现，则可承受的风险能力就较强。故选 C。
23.【答案及解析】D 衡量债券的收益的指标有：名义收益率、当期收益率、到期收益率。名义收益又称票面收益率是有价证券票面所载的利率。期收益率又称直接收益率、息票率。是债券票面所列的利息与买进债券的价格的比率。到期收益率，又称最终收益率、实际收益率。不但考虑有价证券的购买(市场)价格与市场价格(面值)，还要考虑持有证券至到期还本后的收益率。故选 D。 24.【答案及解析】B 记账式国债是没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券。凭证式国债，是指国家采取不印刷实物券，而用填制国库券收款凭证的方式发行的国债。储蓄国债是政府面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的不可流通记名国债品种。储蓄国债就是以电子方式记录债权的储蓄国债品种。实物国债以实物券的形式记录债权，面值不等，不记名，不挂失，可上市流通。故选 B。
25.【答案及解析】D 短期政府债券的特征是：违约风险小、面额小、收入免税。故选 D。
26.【答案及解析】A 少年成长期，一般没有或仅有较低的理财需求和理财能力。故选 A。
27.【答案及解析】C 中年稳健期风险厌恶程度提高、追求稳定的投资收益，所以在投资组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股以及共同基金等金融产品。故选 C。
28.【答案及解析】B 利息资本化以后.资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的计算基础应采用复利。故选 B。
29.【答案及解析】C 资产组合的期望收益率等于各个资产的期望收益率的加权平均值，权重分别是各个资产的价值与资产组合价值的比重：9%×300/3000+12%×600/3000+15%×300,/3000=4.8%。故选 C。
30.【答案及解析】D 理财产品 X 的期望收益率=(14%+20%+35%+29%)/4=24.5%理财产品 Y 的期望收益率一(9%+16%+40%+28%)/4=23.25%协方差
={(14%-24.5%)(9%-23.25%)+(20%-24.5%)(16%-23.25%)+(35%-24.5%)(40%-23.25%)+(29%-24.5%)(28%-23.25%))/4=0.9488%。故选 D。
31.【答案及解析】D 投资组合决策的基本原则是给定期望收益条件下最小化投资风险。故选 D。
32.【答案及解析】B 按流动性由强到弱得顺序排列为：国库券、大额可转让存单、定期存款。故选 B。
33.【答案及解析】A 远期协议是指通过有组织的交易场所预先确定买卖价格并于未来特定时间内进行钱券交割的国债派生交易方式。题目所述的协议正是远期协议。故选 A。
34.【答案及解析】D 复利现值=100/(1+6%) 10=55.83 元。故选 D。 35.【答案及解析】A 单利终值=1000×(1+5×5%)=1250 元。故选 A。 36.【答案及解析】B 现值=8900/(1+5%/4) 12=7667.46 元。故选 B。 37.【答案及解析】A
38.【答案及解析】B 黄金存折就是人们常说的“纸黄金”。故选 B。 39.【答案及解析】D 外汇属于基础金融产品.而不属于衍生产品。故选 D。 40.【答案及解析】C 题中 C 项贴现债券是折价发行，没有利息支付，到期按票面金额还本的债券。ABD 都是付息债券。故选 C。
41.【答案及解析】C 分散化投资原理是指在投资时不要将所有的资金投资于一种资产，分散化投资、降低风险。“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”就是依据这个原理的。故选 C。
42.【答案及解析】D 先买入再卖出的交易方式为多头交易。故选 D。 43.【答案及解析】C 与传统的保险产品相比，现代的保险产品的特点是兼有保障和投资功能。故选 C。
44.【答案及解析】B 我国《保险法》第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。故选 B。
45.【答案及解析】D 择期交易属于远期外汇交易的一种交割方式。不属于衍生型外汇交易业务;衍生型外汇交易包括外汇掉期交易、外汇期货交易和外汇期权交易。故选 D。
46.【答案及解析】A 在保险业务相关要素中，保险经纪人只能由单位担任，不能是个人。故选 A。
47.【答案及解析】B 家庭衰老期的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。故选 B。
48.【答案及解析】B 货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让大额定期存单以及货币市场共同基金等。货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内。3 年期国债期期限超过一年，不属于货币市场工具的范畴。故选 B。
49.【答案及解析】D“信息披露”中所需要披露的信息是指本机构在代理销售产品过程中的责任和义务。故选 D。
50.【答案及解析】D 银行职业道德的基本原则是诚实守信。它贯穿于整个银行职业道德体系，始终制约和影响着其一系列职业道德规范。所谓“诚实”，就是说老实话、办老实事，不弄虚作假，不隐瞒欺骗，不自欺欺人.表里如一。故选 D。
51.【答案及解析】D 银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险和法律关系等，这是熟知业务的内容。故选 D。
52.【答案及解析】A 个人理财业务人员尽可能为残疾人提供便利，这种做法符合公平对待的原则。故选 A。
53.【答案及解析】B 当客户对商业银行的理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着诚实信用的原则回答客户的问题。故选 B。
54.【答案及解析】C 银行业从业人员对所在机构忠于职守的内容包括银行业从业人员应当自觉遵守法律法规、行业自律规范和所在机构的各种规章制度，
保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。故选 C。
55.【答案及解析】D 银行业从业人员与同业人员接触时，不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密。银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密。银行业从业人员与同业人员接触时，不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术。只有 D 选项符合。故选 D。 56.【答案及解析】A 商业银行开展的中间业务包括个人理财业务、代理买卖外汇业务、承销金融债券业务等。银行间同业拆借业务不属于商业银行开展的中间业务。故选 A。
57.【答案及解析】8 本题考查对固定收益投资工具的分类。我国银行存款的利率是中国人民银行规定的金融机构基准存贷款利率，是固定的;公司债券的收益率是公司发行债券的时候规定而来的，是固定的;优先股的股息是股东大会提前确定的，也是固定的;普通股的价格由市场供求关系决定，不属于固定收益投资工具。故选 B。
58.【答案及解析】B《公司法》第一百六十一条规定，发行公司债券，必须符合下列条件：①股份有限公司的净资产额不低于人民币 3000 万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币 6000 万元;②累计债券总额不超过公司净资产额的 40%。故选 B。
59.【答案及解析】C 本题是具体的个人理财案例分析。李先生一家月收入 5000 元，每月面临着 6500 元的支出。支出远大于收入，面临流动性严重不足
的问题。股票基金流动性比存款差，而且风险大，不能缓解流动性危机。减少月支出 1500 元以应对流动性问题不是可行措施。房子出租可行。故选 C。 60.【答案及解析】D 依据《民法通则》第六十九条的规定，有下列情形之一的，委托代理权终止：①代理期间届满或者代理事务完成;②被代理人取消委托或者代理人辞去委托;③代理人死亡;④代理人丧失民事行为能力;⑤作为被代理人或者代理人的法人终止。故选 D。
61.【答案及解析】B 折价发行的债券，实际的到期收益率高于票面利率。故选 B。
62.【答案及解析】C 按照代理权产生的根据不同，代理可以分为法定代理、指定代理和委托代理，没有合同代理。故选 C。
63.【答案及解析】A 根据《证券法》第二百零二条规定可知，证券交易活动中涉及内幕消
息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。故选 A。 64.【答案及解析】C 格式化条款是当事人为了重复使用而预先拟定、并在订立合同时未与对方协商的条款。故选 C。
65.【答案及解析】C 我国《商业银行法》第三条规定：商业银行可以经营下列部分或全部业务：①吸收公众存款;②发放短期、中期、长期贷款;③办理国内外结算;④办理票据承兑与贴现;⑤发行金融债券;⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券;⑦买卖政府债券金融债券;⑧从事同业拆借;⑨买卖、代理买卖外汇;⑩从事银行卡业务;⑩提供信用证服务及担保;⑥代理收付款项及代理保险业务;⑩提供保管箱服务;⑩经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。另外，商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。故选C。
66.【答案及解析】B《证券法》的基本原则包括：一是公开、公平、公正原则(又称三公原则);二是当事人法律地位平等原则;三是自愿、有偿、诚实信用原则;四是守法原则;五是禁止欺诈、内幕交易和操纵证券交易市场原则;六是证券业与银行业、信托业、保险业分业经营、分业管理原则;七是统一监督管理证券市场的原则;八是自律管理与监督管理结合的原则是审计监督的原则法。故选 B。 67.【答案及解析】D 证券交易内幕信息的知情人主要包括：①发行人的董事、监事、高级管理人员;②持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;③发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;④由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;⑤证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;⑥保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;⑦国务院证券监督管理机构规定的其他人。故选 D。
68.【答案及解析】A 我国税法规定：股息、红利所得，财产租赁所得，适用比例税率，税率为 20%。故选 A。
69.【答案及解析】D 根据《中国人民银行法》第三十二条规定可知，金融机构设立分支机构的监管属于中国银监会的监管职责。故选 D。
70.【答案及解析】D 公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议;②基金募集情况;③基金份额上市交易公告书;④基金资产净值、基金份额净值;⑤基金份额申购、赎回价格;⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告;⑦临时报告;⑧基金份额持有人大会决议;⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动;涉及基金管
理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;⑥依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。故选 D。
71.【答案及解析】C 证券交易活动中涉及内幕消息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。故选 C。
72.【答案及解析】D 证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。D 项与证券市场没有任何关系的说法错误。故选 D。
73.【答案及解析】D 基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。故选 D。
74.【答案及解析】A 托管人对基金资产具有保管权，但没有权利决定资金投向。故选 A。
75.【答案及解析】A 保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务，依法收取佣金。故选 A。
76.【答案及解析】C《保险法》第一百二十三条规定：保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。其余选项均正确。故选 C。
77.【答案及解析】D 信托中的受托人不承担无过失的损失风险。故选 D。 78.【答案及解析】D 根据《信托法》，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。故选 D。
79.【答案及解析】D 个人理财业务的风险由投资者和商业银行共同承担，个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的。故选 D。 80.【答案及解析】D 客户实行分层管理的内容包括：①根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和风险承受能力，对
客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益;②商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道;③商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度。故选 D。 81.【答案及解析】A 税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为，因此“企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金”“以报销费用的形式取得部分收入”“分期支付奖金”都属于合理的税收规划。但是将收入购买基金是发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。故选 A。
82.【答案及解析】A 梭镖型资产结构几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，这种资产结构的风险度高，稳定性最差。故选 A。 83.【答案及解析】A 任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。故选 A。
84.【答案及解析】8 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后，应当至少保存五年。故选 B。 85.【答案及解析】D 本题考查对商业银行的理财顾问服务环节顺序的了解，具体而言，这个顺序应当是：基本资料收集，资产现状分析，风险分析，资产管理目标分析，客户资产预测与评估，财务目标的确认，基础规划，建立投资组合，实施计划，绩效评估。故选 D。
86.【答案及解析】A 为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户，达到强迫储蓄的功能;②扣款账户，若有贷款本息要缴，则在贷款行开一个扣款账户，方便客户随时掌握贷款
的本息交付状况;③信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。故选 A。
87.【答案及解析】D《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。故选 D。 88.【答案及解析】A 对客户的评估报告的审核，负责人员应着重审核理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免错误销售和不当销售。故选 A。 89.【答案及解析】D《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定：银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正;逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务;②限制分配红利和其他收入;③限制资产转让;④责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利;⑤责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利;⑥停止批准增设分支机构。故选 D。
90.【答案及解析】A 充分授权制度要求：商业银行应妥善保管合同和授权文件。并且至少每年确认一次。故选 A。 二、多项选择题
1.【答案及解析】ABCDE 中国银行业协会综合考虑了客户使用的易读性与便利性等因素，制订了《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》。该模板涵盖了客户财务状况、投资经验、投资风格、投资目标和风险承受能力五大模块。故选 ABCDE。
2.【答案及解析】ABCE 保证收益理财计划：商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险;或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。故选 ABCE。
3.【答案及解析】ABCDE 以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。故选 ABCDE。
4.【答案及解析】BCD 通货膨胀一般以两种方式影响到经济，通过收入和财产的再分配以及通过改变产品产量与类型影响经济。具体地说，通货膨胀对社会经济产生的影响主要有：引起收入和财富的再分配，扭曲商品相对价格，降低资源配置效率，促发泡沫经济乃至损害一国的经济基础和政权基础。故选 BCD。 5.【答案及解析】ABCD 金融市场的特点：①市场商品的特殊性。金融市场交易的对象是货币和资金，它们能给货币资金供应者带来利息或收益，给货币资金需求者带来可能的利润;②市场交易价格的一致性;③市场交易活动的集中性;④交易主体角色的可变性。在金融市场上，市场交易主体角色并非固定。故选 ABCD。
6.【答案及解析】BC
7.【答案及解析 1AD 一般情况下，商业票据的收益高于国债，高收益伴随高风险，因而风险较大，流动性比国债更差。故选 AD。
8.【答案及解析 1CDE 理财客户可以从三个渠道获得产品信息，即发售机构的网站、柜台和第三方理财服务机构。故选 CDE。
9.【答案及解析】ABCDE 商业票据的特点：第一，融资成本低;第二，融资的灵活性;第三。利率的敏感性;第四，票据的信用度高;第五，票据的期限短;第六，票据的面额大。选 ABCDE。
10.【答案及解析】ABCD 成长型基金与收入型基金的区别体现在：①成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益;收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获得稳定的、最大化当期收入;②成长型基金投资对象通常是风险较大的金融产品，收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品;③成长型基金中现金持有量较小，收入型基金中现金持有量比较大;④成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息在投资于市场;收入型基金一般均按时派息给投资者;⑤成长型基金投资于货币市场。收入型基金投资于资本市场。故选 ABCD。 11.【答案及解析】ABDE 12.【答案及解析】BCA
13.【答案及解析】ABCDE《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定，个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。故选 ABCDE。
14.【答案及解析】BCD 中年稳健期风险厌恶程度提高、追求稳定的投资收益，理财理念是适度增加财富，所以在投资组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股以及共同基金等金融产品。A 选项理财理念为增加消费、减少负债
是青年成长期的特征。E 选项老年养老期尽力保全已积累的财富，厌恶风险，理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。故选 BCD。 15.【答案及解析】BCDE 期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。期货公司除申请经营境内期货经纪业务外，还可以申请经营境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务。A 选项不正确。期货公司不得从事与期货业务无关的活动，法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定的除外。期货公司不得从事或者变相从事期货自营业务。期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。BCDE 正确。故选BCDE。 16.【答案及解析】ABCD 外汇是指：①外国货币，包括纸币、铸币;②外币支付凭证，包括票据、银行的付款凭证、邮政储蓄凭证等;③外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等;④特别提款权、欧洲货币单位;⑤其他外币计值的资产。故选 ABCD。
17.【答案及解析】ABCD 本题考查宏观经济环境对整个证券市场的影响。具体而言，这种影响既包括经济周期波动这种纯粹的经济因素，也包括政府经济政策及特定的财政金融行为等混合因素。宏观经济运行对证券市场的影响通常通过以下途径实现。①企业经济效益。公司的经济效益会随着宏观经济运行周期、宏观经济政策、利率水平和物价水平等宏观经济因素的变动而变动。宏观经济运行趋好，企业总体盈利水平提高，证券市场的市值上升。②居民收入。居民收入水平的提高会直接促进证券市场投资需求。③投资者对股价的预期。当宏观经济趋好时，投资者预期公司效益和自身的收入水平会上升，从而推动证券市场平均价格走高。④资金成本。例如当利率水平降低和征收利息税时，将会促使部分资金由银行储蓄变为投资，从而影响证券市场的走向。故选 ABCD。
18.【答案及解析】ABC 货币型理财产品主要投资于国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。DE 选项不正确。故选 ABC。
19.【答案及解析】ABC 个人所得税分为境内所得和境外所得。主要包括以下 11 项内容：①工资、薪金所得;②个体工商户的生产、经营所得;③对企事业单位的承包经营、承租经营所得;④劳务报酬所得;⑤稿酬所得;⑥特许权使用费所得;⑦利息、股息、红利所得;⑧财产租赁所得;⑨财产转让所得;⑩偶然所得;⑥其他所得。保险赔款、国债利息收入不在征收范围内。故选 ABC。 20.【答案及解析】ABC 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条和第六十二条规定可知，中国银行业监督管理委员会可依据《银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。包括：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与监控措施，造成银行重大损失的;③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;⑤挪用单独管理的客户资产的。故选 ABC。
21.【答案及解析】ABC 签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：第一，合同是因重大误解而订立的;第二，合同的订立显失公平;第三，一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立合同。故选ABC。
22.【答案及解析】ABCDE 基金份额持有人的权利是：①分享基金财产收益;②参与分配清算后的剩余基金财产;③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
④按照规定要求召开基金份额持有人大会;⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料;⑦对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;⑧基金合同约定的其他权利。故选 ABCDE。
23.【答案及解析】ABDE《信托法》第二十条规定委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明。第二十一条规定因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的或者不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法。第二十二条规定受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿;该信托财产的受让人明知是违反信托目的而接受该财产的，应当予以返还或者予以赔偿。第二十三条规定受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人。故选 ABDE。
24.【答案及解析】ABCDE《反洗钱法》对保护公民、法人的合法权益的规定是：①是对公民和组织的信息保密，规定有关人员的保密义务;②是严格规定了进行行政调查的审批权限和程序，中国人民银行省级以上分支机构有权进行反洗钱调查，并严格规定了调查的程序;③是严格限定了临时冻结措施的条件和期限，对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过 48 小时;④是对有关机关未依法履行职责，侵犯公民、组织合法权益的行为规定了法律责任。特别规定任何
单位和个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动，同时规定接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。故选 ABCDE。
25.【答案及解析】ABCDE 不得抵押的财产：①土地所有权;②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产;⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。故选 ABCDE。 26.【答案及解析】ABCD 交割仓库时不当行为有十八种，其中包括 ABCD 项。故选 ABCD。
27.【答案及解析】ABCDE 商业银行销售不需要审批的理财产品前 10 天，应将理财产品拟销售的客户群，及相关分析说明;理财产品拟销售的规模;理财产品拟销售的资金成本与收益测算，及相关计算说明;拟销售理财产品的对外介绍材料;拟销售产品的宣传材料等相关资料报送银监会。故选 ABCDE。
28.【答案及解析】ABCD 个人理财产品的风险管理内容包括：①商业银行个人理财产品的基本要求;②商业银行投资研发新理财产品的管理;③商业银行销售原有理财产品的管理;④代理销售其他金融机构的理财产品的管理。故选 ABCD。 29.【答案及解析】ABCE 商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。故选 ABCE。
30.【答案及解析】ABDE 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定可知，ABDE 项是符合监管规定的。
商业银行在开展有关理财业务时未经许可不可以使用信托权利，因此 C 选项说法错误。故选 ABDE。
31.【答案及解析】AD 土地供给减少，交通状况大幅改善都可能会导致房地产价格上升。BCE 三项会导致房地产价格降低。故选 AD。
32.【答案及解析】ABCDE 债务人或者第三人可以出质的有权处分的权利：①汇票、支票、本票;②债券、存款单;③仓单、提单;④可以转让的基金份额、股权;⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;⑥应收账款;⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。故选 ABCDE。 33.【答案及解析】ABC 利率对股票价格的影响一般比较明显，反应也比较迅速。但利率政策本身是中央银行货币政策的一个组成内容，利率的变动同时也受到其他货币政策因素的影响。因此，股价和利率并不是呈现绝对的负相关关系;预期未来利率上升，则投资者会减少股票的配置。故选 ABC。
34.【答案及解析】ABCE 古玩投资的特点是：①交易成本高、流动性低;②投资古玩要有鉴别能力;③价值一般较高，投资人要具有相当的经济实力。故选 ABCE。
85.【答案及解析】CD 商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理;除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录，所以 CD 选项错误。故选 CD。
36.【答案及解析】ABCD 商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。故选 ABCD。
37.【答案及解析】ACD 当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率，这是经济形势恶化的征兆，此时经济
中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌。故选 ACD。
88.【答案及解析】ACDE 上海证券交易所是金融市场的中介单位。故选 ACDE。 39.【答案及解析】ABCD 分析理财产品的特性时应从期限性、流动性、收益性、风险性方面分析。故选 ABCD。
40.【答案及解析】ABCDE 根据《证券投资基金法》第二十六条规定可知，ABCDE 五个选项全部是商业银行申请取得基金托管资格应具备的条件。故选 ABCDE。 三、判断题
1.【答案及解析】B《商业银行法》第七十六条规定，情节严重或逾期不改者，中国民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或吊销营业执照。中国银监会直接监督管理各银行业金融机构。
2.【答案及解析】A 目前我国市场上的理财产品大多数是结构型产品，即商业银行个人理财产品的收益率，取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。
3.【答案及解析】A 债券是一种由债务人向债权人出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。
4.【答案及解析】A 影响股票价格的微观因素，可以通过投资组合实现不利因素的对冲。
5.【答案及解析】A 投资者的可支配资金是决定其实际风险承受能力的重要因素。
6.【答案及解析】B 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户附加条件的保证收益。
7.【答案及解析】B 事实上，客户年龄较大，做事比较稳重，心态趋于保守，因而也不愿或不允许冒大的风险。财富水平只能影响绝对风险承受能力，而相对风险承受能力未必随着财富的增加而增加。
8.【答案及解析】B 保险产品也具有消费的特点，比如就有消费型保险。 9.【答案及解析】A 公司型基金具有法人资格，可以向银行申请借款。 10.【答案及解析】A 期货公司不得为其股东或关系人提供融资、担保。 11.【答案及解析】A 金融衍生产品是从标的资产派生出来的金融工具。这类工具的价值依赖于基本标的资产的价值。
12.【答案及解析】B 年金是指在某个特定的时段内，一组时间间隔相同、金额相同、方向相同的现金流。
13.【答案及解析】B 最优资产组合是指在一定风险水平上，能够带来最高期望收益率的资产组合，风险水平与期望收益率应该相匹配。
14.【答案及解析】A 强型有效市场包含半强型有效市场，半强型有效市场包含弱型有效市场。
15.【答案及解析】A 基金产品的风险主要是价格波动风险和流动性风险。
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