出纳员的日常工作内容有哪些

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现⾦收付、银⾏结算及有关账务，保管库存现⾦、有价证券、财务印章及有关票据等⼯作的总称。⼀、银⾏存款管理。那么他的⽇常⼯作具体有哪些呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

1、设置“银⾏存款⽇记账”，出纳员按照业务发⽣顺序每⽇进⾏逐笔登记。出纳员定期将公司银⾏存款账⾯余额与银⾏对账单核对，并按⽉编制银⾏存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。

2、除了供⽇常零⽤⽀付所需限额以外的现⾦，公司收到的各种汇票、⽀票等，均需及时存⼊银⾏。3、公司任何⼈员不得出租、出借公司银⾏账户。4、出纳员每周⼀向公司经理上报“银⾏存款收付周报表”。

5、财务部⼈员应加强银⾏存款余额、收付业务的保密⼯作，财务部只向公司领导提供银⾏存款余额情况。6、公司银⾏付款由公司经办⼈员填写“付款审批单”，经部门负责⼈、财务部部长、公司经理签字后办理付款，⽀付⽀票等必须具备收款单位、经办⼈的收据。

7、公司收到客户货款⼊账或汇票⽆法存⼊银⾏等情况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办⼈员。⼆、现⾦管理

1、公司收⼊现⾦按照国家《现⾦管理条例》的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收⼊收取现⾦时，必须向付款⽅开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次⼀次性填写，加盖“现⾦收讫”和“收款⼈”印章。

2、公司⽀付现⾦范围：农副产品收购;公司员⼯⼯资、津贴、奖⾦;个⼈劳务报酬;出差⼈员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星⽀出(公司结算起点为500元);公司总经理批准的其它开⽀。

出纳员⽀付个⼈款项超过使⽤现⾦限额以⽀票⽀付，确须全额⽀付现⾦的经财务部部长审核、公司经理批准后⽀付。

3、出纳员⽀付现⾦可以从公司库存现⾦限额中⽀付或从银⾏存款中提取，不得坐⽀现⾦。因特殊情况确需⽀出的，事先报公司经理批准后办理。

4、公司库存备⽤⾦限额为1000元，出纳员按规定妥善保管，超出部分随时存⼊开户银⾏。5、出纳员从银⾏提取备⽤⾦填写“现⾦领⽤单”，经财务部部长、公司经理批准后提取。

6、公司员⼯因⼯作需要借⽤现⾦，需填写“借款单”，经部门负责⼈、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。

7、出纳员不准⽤不符合公司财务制度的凭证顶库存现⾦，公司员⼯不准⽤公司银⾏账户代其他单位或个⼈存⼊或⽀取现⾦。

8、出纳员建⽴健全现⾦账⽬，逐笔登记现⾦收付，账⽬⽇清⽉结，每⽇结算，账款相符。三、⽀票管理

1、公司⽀票由出纳员专⼈保管。

2、公司“财务专⽤章”和“法⼈代表章”分别由财务部部长与出纳员各⾃保管，⽀票盖章时“财务专⽤章”由财务部部长亲⾃加盖，并复核付款原始凭证。

3、出纳员妥善保管好公司⽀票，因丢失造成公司损失本⼈承担全部责任。

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